Puzzle 2010+ wersja 1.0
Zmiany wzorów wielu deklaracji wymuszają wprowadzenie nowej generacji programu, tj. "2010+" - czyli służącej do rozliczania roku 2010 i następnych.
Uwaga:
Ta wersja Puzzli wymaga osobnej aktywacji (od poprzedniej takiej akcji upłynęło 5 lat i czas najwyższy zweryfikować instalacje). Jest na to 60 dni. W tym czasie program działa bez ograniczeń.
Kolejnych aktywacji należy się spodziewać przy dużych zmianach w programie lub jego nowych generacjach.
Zmiany w stosunku do Puzzle 2009+ wersja 3.0
Program dostosowano do obowiązujących od początku roku 2010 zmian w ustawie o podatku od towarów i usług. Zmiany dotyczą rejestracji, eksportu i importu dokumentów, rejestrów dostaw oraz raportu pozostałych transakcji (dla rozliczenia podatku należnego), deklaracji: VAT-7, VAT-7K i VAT-UE z załącznikami.
Rejestracja dostaw ze stawką "nie podlega"
W oknie rejestracji dokumentów zastąpiono znacznik "Odlicz" przy wierszu dla stawki "nie podlega", wyborem: "z odliczeniem", "art.100 ust.1 pkt 4", "bez odliczenia". Umożliwia to rejestrację usług świadczonych poza terytorium kraju, o których mowa w art.100 ust.1 pkt 4 ustawy, które należy wykazać w poz.22 nowego VAT-7. Oczywiście, "art.100 ust.1 pkt 4" jest szczególnym przypadkiem opcji "z odliczeniem".
Rejestracja nabyć
Do listy wyboru dotyczącej podatku należnego dodano szczególny przypadek importu usług - import usług wg art.28b ustawy. Umożliwia to rejestrację podatku należnego od nabyć, który należy wykazać w poz.39 i 40 nowego VAT-7.
Rejestr dostaw
Rejestr dostaw rozszerzono o dwie nowe, wybieralne (tj. takie, które można zaznaczyć w oknie wyboru kolumn, pojawiającym się przed sporządzeniem raportu) kolumny:
- Wartość usług świadczonych poza terytorium kraju, o których mowa w art.100 ust.1 pkt 4 ustawy (poz.22 nowego VAT-7).
Podobnie jak dla innych kolumn kwotowych - jeśli w danym miesiącu ta kolumna jest niepusta, to jest zaznaczona i niedostępna w oknie wyboru kolumn.
- Nazwa towaru lub usługi.
W tej kolumnie drukowany jest opis zdarzenia. Ta kolumna jest wstępnie zaznaczona w oknie wyboru kolumn gdy w danym miesiącu występują dostawy niepodlegające VAT, z odliczeniem i niepustym opisem zdarzenia.
Potrzeba uzupełnienia rejestru o tę kolumnę wynika z artykułu 109 ust.3a ustawy:
"Podatnicy świadczący usługi, których miejscem świadczenia nie jest terytorium kraju, są obowiązani w prowadzonej ewidencji podać nazwę usługi, (..)"
Wydruk rejestru dostaw ma odtąd wyłącznie postać PDF (również w wersji LPT).
Zestawienie rejestrów dostaw
W zestawieniu rejestrów dostaw dodano kolumnę dla usług świadczonych poza terytorium kraju, o których mowa w art.100 ust.1 pkt 4 ustawy.
Układ wydruku został zmieniony. Ma on teraz orientację poziomą i postać wyłącznie PDF.
Raport pozostałych transakcji (dla rozliczenia podatku należnego)
W raporcie pozostałych transakcji dodano dwie kolumny kwotowe - netto i VAT dla importu usług według art.28b ustawy. Układ raportu zmienił się z pionowego na poziomy.
Nowy VAT-7 i VAT-7K
Program przystosowano do nowych wzorów deklaracji - VAT-7(11) i VAT-7K(5). Deklaracje te mogą być sporządzane i składane od roku 2010. Do sporządzania, przeglądania, drukowania lub składania drogą elektroniczną deklaracji według poprzednich wzorów należy używać Puzzli 2009+.
Polecenie "Deklaracja" z menu "VAT-7,7K" firmy oraz guzik "VAT-7" na pasku poleceń służą odtąd wyłącznie do tworzenia deklaracji na nowo, na podstawie zarejestrowanych dokumentów. Podkreślamy to zmieniając nazwę tego polecenia na "Utwórz deklarację".
Z okna deklaracji usunięto guzik [OK] powodujący zapis edytowalnych danych, ponieważ cała deklaracja może (i powinna) być odtąd zapisywana w rejestrze e-deklaracji (przez wysłanie lub zarejestrowanie z dowolnym statusem). Z tego rejestru brana jest kwota przeniesienia z poprzedniej deklaracji oraz przypisane do deklaracji dane drukowane w części "H. Oświadczenie podatnika (..)" deklaracji POLTAX.
Do czerwca 2010 roku - tj. w okresie przejściowym, w którym można jeszcze stosować poprzednie wzory deklaracji, jeśli przy tworzeniu deklaracji poleceniem "Utwórz deklarację", w rejestrze deklaracji nie ma sporządzonej deklaracji za poprzedni miesiąc/kwartał, to kwota przeniesienia brana jest z danych zapisanych przez Puzzle 2009+ poza rejestrem deklaracji. Stamtąd też brane są kwoty i teksty wprowadzone i zapisane dla danego miesiąca/kwartału (np. "Korekta podatku od środków trwałych") Puzzlami 2009+.
W przypadku, gdy okno deklaracji jest otwierane z rejestru deklaracji, ewentualna rozbieżność między kwotami zapisanymi w deklaracji a sumami obliczonymi na podstawie zarejestrowanych dokumentów i innych danych źródłowych jest sygnalizowana czerwonym kolorem tła. Rozbieżność tę można usunąć (tj. wpisać do deklaracji obliczone sumy) naciskając guzik "Aktualizuj". W przypadku gdy okno deklaracji otwierane jest poleceniem "Utwórz deklarację" rozbieżność nie występuje, bo deklaracja jest wstępnie wypełniona obliczonymi sumami.
Nowy VAT-UE z załącznikami
Program dostosowano do nowych wzorów deklaracji: VAT-UE(2), VAT-UE/A(2), VAT-UE/B(2) oraz całkiem nowego załącznika VAT-UE/C(1).
Informacja VAT-UE może być odtąd składana za miesiąc lub za kwartał - o ile są spełnione warunki wymienione w art.100 ustawy. Na koniec każdego miesiąca należy wywołać polecenie "VAT-UE" z menu "Zestawienia VAT" firmy. Program pomoże podjąć decyzję za jaki okres (miesięczny czy kwartalny) złożyć VAT-UE, porównując sumy z zarejestrowanych dokumentów z granicznymi kwotami podanymi w ustawie oraz sprawdzając czy złożono (tj. zarejestrowano jako złożone) jakieś VAT-UE w poprzednich miesiącach wybranego kwartału. Wnioski (sugestie) zostaną przedstawione użytkownikowi, który będzie miał jednak pełną swobodę w podjęciu ostatecznej decyzji co do wyboru okresu. Pomocne w podjęciu decyzji może być też nowe zestawienie pozostałych transakcji, z którego można wziąć całkowitą wartość wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów - do porównania z kwotą 50000 zł podaną w ustawie.
W nowej informacji VAT-UE, oprócz dostaw i nabyć są również wykazywane wewnątrzwspólnotowe usługi. Do tego też przeznaczony jest załącznik VAT-UE/C (podobnie jak VAT-UE/A dla dostaw czy VAT-UE/B dla nabyć).
Dane do części "G. Oświadczenie podatnika (..)" brane są z ostatniej zarejestrowanej deklaracji VAT-7 lub VAT-UE. Przez ostatnią rozumiemy tę, której okres jest najpóźniejszy. Dotąd te dane brane były z deklaracji VAT-7 zapisanych poza rejestrem deklaracji.
Import i eksport dokumentów w formacie XML
(informacja dla programistów opracowujących import danych z innych programów)
Dokumenty dotyczące importu usług
By wyróżnić dokumenty dotyczące importu usług według art.28b, elementowi "rejVAT" przydano nowy, opcjonalny atrybut - "art28b", który może przybierać wartość "tak" gdy atrybut "nalezny" ma wartość "IU" (import usług).
Dokumenty dostaw ze stawką "nie podlega"
Zmiany w imporcie i eksporcie dokumentów dostaw ze stawką "nie podlega" polegają na przydaniu elementom "suma" z atrybutem "stawka" równym "NP" dodatkowego, opcjonalnego atrybutu "ext", który może przybierać wartości:
- "art100" - dostawa, o której mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy, niepodlegająca VAT, dająca prawo do odliczenia;
- "BO" - dostawa nie podlegająca VAT, bez prawa do odliczenia.
Inna wartość atrybutu "ext" lub jego brak oznacza, że chodzi o dostawę niepodlegającą
VAT, dającą prawo do odliczenia.
Stawka "NP" z atrybutem "ext" równym "BO" zastępuje stawkę "NPBO". Wartość "NPBO" jest nadal akceptowana przy imporcie, ale nie jest stosowana przy eksporcie.
W deklaracjach PIT-8AR, PIT-4R i PIT-4, w przypadku gdy płatnik jest osobą fizyczną, kod i nazwa urzędu skarbowego brane są odtąd z danych właściciela a nie - firmy.
Program dostosowano do nowego wzoru przelewu ZUS, obowiązującego od początku tego roku.
W kolumnie "Dokument nabycia dla faktur VAT marża" rejestru dostaw drukowana jest wartość pola uwagi zarejestrowanego dokumentu tylko wtedy, gdy jest to faktura VAT marża. Dotychczas w tej kolumnie drukowano uwagi również dla innych dokumentów.
Import i eksport dokumentów w formacie XML obejmuje odtąd również uwagi.
W tym celu została rozszerzona definicja plików wymiany danych, przez dodanie opcjonalnego elementu "uwagi" w elemencie "dokument".
Usunięto pozostałości po dawnej kolumnie księgi: "reprezentacja i reklama".
Ze strony "Forma opodatkowania" danych firmy usunięto pole "Miesiąc rozpoczęcia rozliczeń programem", które nie jest już potrzebne, a ostatnio miało związek z występowaniem błędu bazodanowego przy tworzeniu nowej firmy.
TaxPro uruchomione z parametrem /B pozwala na starcie wybrać bazę danych, czyli działa tak, jak uruchomione z wciśniętym klawiszem [Ctrl].
Program upgrade'ujący aktualizuje parametry kadrowo-płacowe.